Uruguay: fiscal pide archivar denuncia penal contra notorio contratista de fútbol "Paco" Casal

La fiscal penal de 12° Turno, Dora Domenech, pidió esta semana el archivo del expediente que investiga al empresario futbolístico Francisco "Paco" Casal por presunta defraudación tributaria, según denunció la DGI. Según explicaron a Ultimas Noticias fuentes judiciales, la representante del Ministerio Público entendió que "existe deuda pero no dolo". La solicitud se basa en razones "estrictamente jurídicas", ya que Domenech sostuvo que hay una amplia "opinabilidad" respecto a si procede o no el pago del Iric (Impuesto a la Renta de Industria y Comercio) y el IVA, de acuerdo a lo expresado por la fuente. Para la fiscal, las opiniones vertidas por diversos catedráticos y especialistas tributarios respecto al caso son claras en el sentido de que no existió "conciencia de haber violado la ley" por parte del contratista. Según el artículo 110 del Código Tributario, el delito de defraudación tributaria se incrimina a título de dolo: "El que, directamente o por interpuesta persona, procediera con engaño con el fin de obtener, para sí o para un tercero, un provecho indebido a expensas de los derechos del Estado a la percepción de sus tributos, será castigado." Una de las últimas comparecencias por este expediente fue la del ex subdirector de la DGI Julio López, quien sostuvo que Casal no debe pagar los tributos que le reclama el organismo recaudador. López se desempeñó en el puesto de subdirector hasta octubre de 2008 y aún continúa trabajando en la DGI.
En igual sentido se pronunciaron consultoras privadas a las que recurrió la defensa del empresario deportivo, como el grado cuatro de Derecho Financiero Addy Mazz, el catedrático de Derecho Penal Miguel Langón (quien trabaja en el estudio jurídico del abogado de Casal, Carlos Curbelo Tammaro) y el canciller Gonzalo Fernández. El ministro de Relaciones Exteriores presentó un informe, que se entregó a la Justicia a fines de abril, en el que indicó que no existió intención de perjudicar al Estado por parte de Casal y que, como contribuyente, obró conforme el asesoramiento fiscal que recibió. Con anterioridad, el perito contable del Instituto Técnico Forense (ITF), Marcelo Arámbulo, cuestionó el proceso que la DGI efectuó con el empresario, en especial que no haya sido capaz de determinar qué tributos adeudaba luego de haber investigado durante seis años a la empresa Tenfield. Arámbulo indicó, asimismo, que este caso debe discutirse desde el punto de vista tributario. Allegados a la causa comentaron a este matutino que Domenech "no cuestiona la deuda" y entiende que esta "se va a dilucidar en el ámbito correspondiente" (Justicia Civil), pero sí considera que "falta el elemento subjetivo necesario para que se pueda imputar el delito de defraudación tributaria". El expediente con la solicitud de la fiscal ingresará hoy al juzgado penal de 17° Turno, a cargo del juez Carlos García, quien deberá resolver si se afilia al pedido de Domenech o decide continuar con la indagatoria. Sin embargo, fuentes judiciales señalaron a Ultimas Noticias que García recién tomará contacto con el expediente la próxima semana, ya que en esta se encuentra de turno. Por otra parte, en mayo el Tribunal de Apelaciones Civil de 2° Turno confirmó el embargo que se había dispuesto en 2008 en relación a Casal y todos los integrantes de su grupo económico por un total de U$S 25.000.000. Además de Casal y Szafrán, fueron indagados por esta causa a los empresarios Gonzalo Madrid, Daniel Delgado, Carlos Aguilera y José Herrera. Todos declararon a fines de 2008 ante el juez García y la fiscal Domenech.